L'opera esamina la normativa antiriciclaggio alla luce delle più recenti novità legislative
e regolamentari, che hanno notevolmente ampliato la gamma dei soggetti destinatari della disciplina.
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Si è infatti passati da una legge che sembrava rivolgersi essenzialmente al sistema bancario, ad una disciplina complessa che investe importanti settori imprenditoriali, del commer-cio e delle libere professioni, travalicando
il comparto dell'intermediazione finanziaria, anche se quest'ultimo rimane pur sempre il campo di riferimento principale.
Il presente lavoro si prefigge il compito di suggerire modalità operative corrette in relazione ai molteplici adempimenti imposti alle diverse categorie di soggetti interessati.
Ecco quindi giustificata la struttura del volume: la prima parte è dedicata all'analisi dei caratteri peculiari con i quali si manifesta ed opera la cosiddetta "criminalità organiz-zata", ed il fenomeno, ad essa connesso, del riciclaggio dei proventi derivanti da questa attività; in seguito viene analizzata la legge 197/91, la sua struttura e l'evoluzione che essa ha subito in circa un quindicennio di vita; infine, nella terza parte, viene esaminata la disciplina concreta, i diversi obblighi che sorgono dalle disposizioni legislative e le conseguenti modalità operative con le quali tali adempimenti dovranno essere eseguiti.
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